康美药业造假，广发证券“连坐”受重罚

作者：郭志强

来源：中国经济周刊, 2020, (15): 58-59.

<正>因"踩雷"康美药业巨额造假案,广发证券受到监管和处罚,这为保荐机构敲响警钟。监管机构认定,广发证券在康美药业债券项目、非公开发行优先股等项目中未勤勉尽责,尽职调查环节基本程序缺失,缺乏应有的执业审慎,内部质量控制流于形式,未按规定履行持续督导与受托管理义务。