科研之友
微信
新浪微博
Facebook
分享链接
摘要
在对T企业进行初步了解的基础上,根据经营管理的需求,制定了相容岗位分离、内部审计以及业务授权审批等有关制度。从2010年开始,企业按照《企业内部控制基本规范》的相关要求以及指导细则,以及企业所在城市的财政局等部门联合发布的内部控制有关的实施要求,进行了内部控制体系的整体建设。在2011年,企业成立了内部控制部,主要承担起对于企业以及下属的各个子公司的内部控制管理工作,在这一年,企业也制定了总公司《内部控制管理手册》,在手册中,对于内部控制的制度以及流程进行了明确,此外,还要求各个子公司按照这个手册制定符合自身实际需求的手册,初步建立起来了企业的内部控制制度体系。
- 单位
