产险公司资产负债管理的DFA方法实证分析

作者：张琳; 澎湃; 陈娟

来源：福州大学学报(自然科学版), 2008, (02): 186-192.

• 动态财务分析(DFA)
• 产险公司
• 资产负债管理 DFA
• property insurance company
• ALM

介绍了动态财务分析(DFA)这一主要适用于产险公司的资产负债管理工具.该工具运用Monte Carlo模拟方法在一系列不同情境下产生保险公司整体的财务结果.本文利用公共的DFA模型和中国市场上的实际数据参数化模型,建立起在中国市场上适用的DFA模型.在模拟过程中可以看出,DFA将外部环境等因素考虑进来,符合经营环境多变的情形;管理层可借由DFA模拟出的大量财务数据对公司经营状况进行分析,预测公司在未来几年中的财务进展状况,并由情景测试的方法来展示如何通过改变公司经营策略改善公司的经营状况及资产配置等.借助DFA模型可达到资产负债管理的目的,显示出其作为资产负债管理工具的巨大优势.

• 单位
  湖南省医疗工伤生育保险管理服务局; 湖南大学; 湖南涉外经济学院