健全反洗钱制度体系浅析

作者：程勇峰

来源：审计观察, 2021, (09): 45-48.

<正>2006年10月出台的反洗钱法已经施行十余年,作为反洗钱工作的根本法律依据,对我国反洗钱各项工作的顺利开展作出了重要贡献,但伴随着当前错综复杂的洗钱犯罪形势,该法律存在一些亟须修订的地方。此外,尽管在1997年就已经设立洗钱罪,但是在司法实践中存在洗钱罪入罪难的问题。另外金融机构在反洗钱具体实务中存在较多难以把握的地方。