上市公司定向增发案例研究

作者：杨雪

来源：会计师, 2021, (14): 40-41.

• 定向增发
• 再融资新规
• “A+H”

再融资新规发布后,证监会明确规定了实施定向增发时战略投资者必须符合的条件,股市迎来定增热潮。2020年7月中联重科发布定增预案,将引入包括基石资本在内的四名战略投资者,募资约六十六亿元。然而时隔不久,中联重科于9月宣布采用修改后的"A+H"综合定增方案。本文以中联重科转变定增策略为起点,描述中联重科自准备引入战略投资者到很快重新确立"A+H"股询价定增方案的详细情况,并对其中的缘由及价值进行分析探讨,希望为其他上市公司进行非公开发行募资提供一定的经验借鉴。

• 单位
  重庆工商大学