自洗钱入罪后的司法识别与处断规则

作者：赵宇翔

来源：法律适用, 2023, (10): 117-127.

• 自洗钱
• 法益侵害
• 实质解释
• 罪状
• 罪数

自洗钱入罪后，本犯利用金融市场活动的开放性和流通性，使犯罪所得及其收益“合法化”之行为具有独立的法益侵害内容。洗钱罪状描述中的“转移”，在性质上也应当具备切断不法所得与上游犯罪关联的“转换”属性。当上游犯罪为贪利型时，因侵害法益与后续洗钱行为具有一定重合性，本犯对犯罪所得的处置应进入分层阶段方适宜以自洗钱论处。“为掩饰、隐瞒来源和性质”应解释为客观要件，只有当行为在客观上达到可能使不法所得及其收益合法化的程度时，才构成刑法意义上的洗钱罪。在罪数上，自洗钱与上游犯罪可形成想象竞合关系，其与上游犯罪的牵连、吸收关系应从严把握；在与上游犯罪并罚时，应尽量避免量刑倒挂，并坚持入罪时的定量要求。