从客户身份识别向客户尽职调查的转型——兼评反洗钱“四大核心义务”的传承与发展

作者：蔡宁伟

来源：征信, 2023, 41(04): 78-86.

• 客户身份识别
• 客户尽职调查
• 反洗钱
• 监管制度
• 四大核心义务

客户身份识别作为反洗钱“四大核心义务”之一，长期以来承担了基础职能。同期，客户尽职调查在反洗钱监管中的要求越来越高、范围越来越广，逐步替代客户身份识别，成为反洗钱新“四大核心义务”之一。学术界和实践界存在是客户身份识别包括客户尽职调查，还是客户尽职调查涵盖客户身份识别两种截然不同的观点。推进我国反洗钱管理从客户身份识别向客户尽职调查转型，对于金融机构全面理解客户尽职调查的内涵、强化“风险为本”的原则、进一步完善我国反洗钱监管体系具有积极意义。从国内法律法规、监管要求和业务实践等多个维度梳理并总结客户身份识别与客户尽职调查的历史沿革、体系建构，并从反洗钱管理的视角厘清二者的关系，提出有针对性的建议。