安徽中烟“1+4资金池”管控模式探析

作者：夏登梅; 陈春发; 朱风云; 许玉恒; 姚婧

来源：财务与会计, 2019, (01): 31-34.

• 安徽中烟
• 资金池
• 管控模式

面对资金管理分散、运营风控薄弱、"三高"现象突出等问题,安徽中烟创造性地提出并构建了"1+4资金池"管控模式。"1"是指一个核心"资金池"业务,"4"是指资金流入、资金流出、资金存量和资金成本四道关口管理。其中,开办实施"资金池"业务是"1+4资金池"管控模式构建的核心和关键。安徽中烟根据公司实际,梳理银行账户、选择承办银行、确定运行原则并分步构建实施了"资金池"业务,资金管理水平得到有效提升。本文还针对构建"1+4资金池"管控模式的难点提出了应对策略。

• 单位
  安徽中烟工业有限责任公司