“内部事务原则”演变下国际证券市场管辖权的划分

作者：贾海龙; 汤圣琳

来源：探求, 2022, (02): 70-78.

DOI：10.13996/j.cnki.taqu.2022.02.007

• 证券市场
• 管辖权
• 内部事务原则
• 范围界定

一国公司进行海外证券融资，证券市场地无疑对该公司及其活动享有相应的管辖权。但为了避免与注册地法律冲突，市场地往往会奉行“内部事务原则”，对公司治理等内部事务不予管辖，而仅监管证券事务。但是在实践中，公司内部事务与证券事务却很难划分一个明确的界限，因而“内部事务原则”是否需要补充或创设例外，甚至是被摒弃，都应做详细的解释和分析，以此对界定我国证券市场国际监管范围进行指导。同时，不管该原则的发展变化，世界金融大国已经发展出来一些证券监管的国际合作制度，虽然这些制度多停留在技术层面，但对于我国证券市场国际监管的发展颇具借鉴意义。

• 单位
  华南理工大学