医院内部控制的关键控制点

作者：马岱群

来源：中国内部审计, 2010, (08): 79.

• 财务绩效分析
• 奖金
• 劳动报酬
• 出纳人员
• 不相容岗位
• 验收入库
• 基建维修
• 收入
• 财政管理

<正>1、货币资金控制。建立货币资金岗位责任制;现金、银行账做到日清日结;加强支票管理,对支票的使用情况认真登记。2、财产物资安全控制。医院的财产物资管理实行"定

• 单位
  桂林市中医医院