论大型企业集团财资管理的创新与应用——基于某集团全球财资管理系统的创新实践

作者：贺传亮; 许敏锐; 顾彬彬; 傅宇

来源：国际商务财会, 2018, (11): 26-30.

• 资金集中管理
• 财务共享平台
• 虚拟资金池
• 外汇集中管理

大型企业集团管理层级的广度和深度均较多,传统的财资管理模式已无法满足集团快速发展的管理需求,同时各层级财务人员紧缺、管理效率不高、运营风险加大等问题也突显。为解决上述问题,必须创新集团财资管理手段。本文以某集团财务公司建立的财资管理系统为例进行分析探讨。该系统将账户、融资、授信、担保、保函、票据、资信证明、数据监测等业务管理全部线上闭环运行;并与资金集中平台、财务共享服务平台进行关联,搭建各层级财资管理信息平台;以信息技术手段为抓手,统一标准体系,有效解决分散经营模式下的财资集中管理的难题;财资管理要素全流程在线实时更新,既强化了过程中的授权管理,又防范了控制风险。