巴塞尔协议Ⅲ市场风险新监管标准实施对商业银行的挑战

作者：罗瑜; 赵蕊; 陈璐

来源：金融监管研究, 2019, (12): 1-18.

DOI：10.13490/j.cnki.frr.2019.12.001

• 市场风险
• 巴塞尔协议Ⅲ
• 资本监管
• 敏感度法

随着巴塞尔协议Ⅲ实施时限逐步临近,针对商业银行主要风险的监管要求将大幅提升。其中,市场风险国际新监管标准的复杂程度已在业界达成一定共识。在市场风险国际新监管标准的框架下,银行账簿和交易账簿的划分标准更加明确;新标准法的整体计量框架出现颠覆性改变,更加反映风险敏感性;内模法的模型审批程序和评估标准更加严格,捕捉尾部风险的能力进一步增强。我国商业银行在实施新监管标准的过程中将面临较大挑战,市场风险整体管理架构需要进一步下沉至交易台层面,计量的复杂性和精确性大幅提高,账簿划分标准以及与会计准则的一致性也有待明确。因此,我国商业银行需积极研究国际新监管标准,密切跟踪国际规则的本地化进程,尽快开展市场风险管理升级工作,加快提升自身市场风险计量和管理水平。

• 单位
  华夏银行