外贸企业汇率避险“组合拳”

作者：张竞争

来源：中国外汇, 2020, (05): 74-75.

DOI：10.13539/j.cnki.11-5475/f.2020.05.026

<正>企业应聚焦于主营业务,制定符合自身业务特色的避险方案,选择合理的衍生交易产品进行汇率避险,实现企业的稳健发展。外贸企业汇率避险案例A公司是国内五金工具行业的龙头企业,专业从事五金相关机床、工具的研发、生产和销售,是欧美众多工业用户的专业级工具供应商。其出口销售的外币收入占总收入的将近一半,但仅少量的进口原材料需支付外汇。在汇率风险管理方面,A公司没有明确的避险管理方案,一般在收汇时即期结汇。具体流程如下:A公司在与境外客户签约后一般会收到10%左右的预付货款,随即将预付货款结汇,加上自有资金、银行流动资金贷款等,用于组织订单项下的产品生产,交货后再将收到的剩余货款结汇成人民币用来归还贷款、补充流动资金。