提高上市企业集团资金管理水平的路径研究

作者：温志桃; 吴文华

来源：现代商业, 2021, (16): 190-192.

DOI：10.14097/j.cnki.5392/2021.16.061

• 企业集团
• 资金管理
• 路径

资金是企业的"血液",企业每一笔业务、每一位员工、每一个部门的正常运转都离不开"血液"的滋润,同时资金管理会创造利润,具有"造血"功能。当前部分企业集团没有意识到资金管理工作的重要性,没有结合资金管理在企业集团中的发展阶段特征,忽视了资金管理环境对资金管理水平的影响,不够重视企业集团其他部门与资金管理部门的协同工作,导致企业集团资金管理水平偏低,无法发挥资金"造血"的重要功能。因此,企业资金管理要做好两件事,一是保证资金安全,这项工作着重于制定完善的资金管理制度、完善资金业务操作程序和做好资金头寸管理;二是提高资金效益,要求企业积极规划,做好现金收益、收/付款收益和管理收益工作。

• 单位
  北海职业学院