企业集团司库管理体系建设路径研究

作者：曹丽丽

来源：财会学习, 2023, (10): 140-142.

• 企业集团
• 司库管理体系
• 建设路径

本文以司库管理作为切入点，简要叙述司库管理涵义及其与传统资金管理模式的主要区别，探讨司库管理目标，帮助企业集团加深对司库管理的了解程度，树立正确发展观念。随后，从职能定位、组织架构、业务流程等多个方面阐述企业集团建设司库管理体系的正确路径。旨在制定一套符合企业集团发展需要与我国实际国情的司库管理体系建设方案，积极应对企业集团在资金管理层面遇到的挑战。